商业银行资(zi)源计量高级方(fang)法请(qing)求及验收规定(ding)亮相，请(qing)求银行羁系评级应连续3年不低于2级,风险,请(qing)求,模型
界面旧事记(ji)者 | 安震
界面旧事编纂 | 江怡曼
界面旧事记(ji)者 | 安震
界面旧事编纂 | 江怡曼
11月1日，金融羁系总局发布《商业银行实施资(zi)源计量高级方(fang)法请(qing)求及验收规定(ding)》（以(yi)下简称(cheng)《规定(ding)》）。
2012年，《商业银行资(zi)源管理办法（试行）》正式发布，建立了较为完善的商业银行资(zi)源羁系框架(jia)，引入了尺(chi)度方(fang)法和高级方(fang)法两种较量争论资(zi)源充足率的方(fang)式。尺(chi)度方(fang)法下，银行适用羁系部(bu)分一致规定(ding)的风险权重或(huo)风险参数。高级方(fang)法下，银利用用外部(bu)模型自行估计部(bu)分风险参数计量风险加权资(zi)产。2014年原银监会(hui)根据该文件批准工(gong)商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行和招商银行实施高级方(fang)法。
2014年至今，我国羁系部(bu)分未审批除上述6家银行之外的银利用用高级方(fang)法进行评价。上海金融与发展实验室首席专家曾刚曾撰文，一方(fang)面是由于其(qi)他银行确实在资(zi)源计量高级方(fang)法系统建设上距聚散规达标另有差距，另外一方(fang)面是由于巴(ba)塞尔委(wei)员会(hui)不停在革新资(zi)源高级计量方(fang)法，羁系尺(chi)度未完全肯定(ding)。
为进一步明白银行实施高级计量方(fang)法的验收流程和羁系请(qing)求，金融羁系总局研究制定(ding)了《规定(ding)》，作为《商业银行资(zi)源管理办法》的配套文件，为银行高级方(fang)法请(qing)求和验出事情有序开展提供轨制依(yi)据和举措指南。
分步实施、离(li)别请(qing)求
《规定(ding)》明白了高级方(fang)法的验收尺(chi)度、验收程序和连续羁系框架(jia)，主要内容包含：
一是明白适用对象(xiang)和验收范围(wei)，同意根据《资(zi)源办法》相干规定(ding)划分至第一档的银行，按照分歧风险模块分步实施、离(li)别请(qing)求。
金融羁系总局有关司局负责人透露表(biao)现，办法对信用风险、市场风险和操(cao)风格险的计量规则进行了周(zhou)全修订，但修订幅度不尽相反(fan)。其(qi)中，信用风险的计量逻(luo)辑和框架(jia)未做重大调(diao)解，市场风险和操(cao)风格险的计量方(fang)法变更较大。
因此(ci)，原资(zi)源羁系框架(jia)下已获准实施高级方(fang)法的六家银行，在新资(zi)源羁系框架(jia)下信用风险可继承(cheng)适用高级方(fang)法，其(qi)他风险模块需另行请(qing)求和验收。
二是规定(ding)高级方(fang)法实施的前提条件，请(qing)求银行请(qing)求实施高级方(fang)法需具有经业务(wu)绩(ji)稳健微风险管理程度优越等条件。
包含请(qing)求实施的商业银行应具有优越的公司管理机制，建立股东大会(hui)、董事会(hui)、监事会(hui)、高级管理层的管理架(jia)构，权责明了、独立运作、有效制衡，决议、执行和监督机制科学(xue)高效；请(qing)求实施的商业银行羁系评级应连续3年不低于2级；请(qing)求实施的商业银行资(zi)源计量高级方(fang)法及其(qi)配套系统已上线运转，计量结果(guo)充足运用于谋(mou)划决议微风险管理等。
三是明白请(qing)求及验收流程，细化各个环节(jie)中应提交的质料清单，周(zhou)全覆盖计量模型和支撑系统的各项合规请(qing)求，提拔请(qing)求及验出事情质效。
四是夸(kua)大评价及验收准绳，连系资(zi)源羁系规则变更，提出分歧风险模块验收的最低请(qing)求，提拔资(zi)源计量结果(guo)的谨慎性。
五是完善连续羁系请(qing)求，提出羁系信息定(ding)期报送、重大调(diao)解事前承(cheng)认(ren)等连续羁系请(qing)求，保护资(zi)源羁系有效性。
增(zeng)进银行管理的科学(xue)化、精细化
金融羁系总局有关司局负责人透露表(biao)现，相较于实施一致风险权重的尺(chi)度方(fang)法，高级方(fang)法同意银利用用外部(bu)模型、自行估计风险参数计量资(zi)源，能(neng)够(gou)提拔资(zi)源计量的精细化程度。同意具有条件的银行实施资(zi)源计量高级方(fang)法，有利于增(zeng)进银行赓(geng)续完善周(zhou)全风险管理系统，提拔数据基础和质量，强化系统整合和自动化程度，形成基于风险量化的决议机制，增(zeng)进银行管理的科学(xue)化、精细化。
现实上，银行适用的资(zi)源羁系规则需与其(qi)资(zi)产范围(wei)、业务(wu)庞大程度、风险特征和管理程度相匹配。
一是需具有坚实的实施基础。《规定(ding)》从公司管理、风险管理、外部(bu)控制、谋(mou)划状态、数据管理、信息系统和结果(guo)运用等方(fang)面，提出了银行请(qing)求实施高级方(fang)法需满意的基础请(qing)求。
二是需满意谨慎的羁系请(qing)求。《规定(ding)》细分信用风险外部(bu)评级法、市场风险外部(bu)模型法和操(cao)风格险自行较量争论外部(bu)损失乘数三微风险模块，离(li)别从政(zheng)策流程、模型方(fang)法、参数估计、运转表(biao)现等各方(fang)面提出银行实施高级方(fang)法应满意的谨慎羁系请(qing)求。
三是需符合严格的技能(neng)尺(chi)度。银行需周(zhou)全临标相干尺(chi)度，确保计量模型谨慎、可靠，管理结构、轨制流程、数据和信息系统等支撑系统稳健、有效，计量结果(guo)充足反(fan)应真实风险程度。
金融羁系总局有关司局负责人透露表(biao)现，金融羁系总局将做好资(zi)源计量高级方(fang)法验收准备(bei)，连系银行的请(qing)求志愿、风险管理状态、系统建设程度及实际事情环境，科学(xue)制定(ding)事情方(fang)案。以(yi)“成熟(shu)一家、验收一家”为基础准绳，周(zhou)全落实验收请(qing)求，严格控制验收质量，合理把握验收节(jie)奏，稳妥(tuo)有序开展验出事情。